Отчёт о реализации соответствующей концепции за 2023 год опубликовало Агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу. В нём отмечается, что в прошлом году развитие сферы финансового мониторинга проводилось по таким направлениям как:
- совершенствование информационной работы и повышение кадрового потенциала;
- совершенствование законодательства и нормативных актов в сфере ПОД/ФТ;
- совершенствование системы ПОД/ФТ;
- мониторинг и предотвращение незаконной деятельности необеспеченных цифровых активов на территории Республики Казахстан;
- повышение важности вопросов поиска и возврата доходов, полученных преступным путем.
По данным авторов отчёта, в Казахстане все еще остаются потенциальные риски и угрозы по освещаемой теме. По результатам анализа установлены предикатные и высокорисковые преступления. При их определении использовались следующие критерии: величина ущерба, а также дохода, полученного от преступной деятельности по зарегистрированным уголовным правонарушениям; преступления, совершаемые организованной преступной группой; уголовные правонарушения, по которым преступные доходы впоследствии были легализованы. Наиболее подвержены угрозам:
- налоговые преступления;
- нелегальная экономическая деятельность;
- коррупция и хищение бюджетных средств;
- мошенничество;
- незаконный оборот наркотиков.
Несмотря на создание государством благоприятных условий для предпринимательства, отдельные налогоплательщики с целью уклонения от уплаты налогов прибегают к различным «серым» схемам. Выписка фиктивных счетов-фактур является одним из основных способов уклонения от уплаты налогов. Кроме того, через «обнальные» компании выводятся в теневой оборот похищенные бюджетные средства. В большей степени данные преступления совершаются в составе ОПГ с причинением крупного ущерба государству. Экономическая контрабанда наносит существенный ущерб экономическим интересам государства, в бюджет не поступают значительные суммы таможенных платежей. Криминалитет незаконно извлекает огромную прибыль, которая в дальнейшем легализуется путем организации и расширения бизнеса, приобретения движимого и недвижимого имущества. В ряде случаев контрабанда совершается при содействии сотрудников государственных органов за незаконное вознаграждение. Вырученные от коррупции деньги также легализуются.
На данный момент, Агентством РК по финансовому мониторингу ведётся финансовый мониторинг в соответствии с законом Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
АФМ разработан и внесен на согласование уполномоченными органами государственный инвестиционный проект. Получено заключение о соответствии государственного инвестиционного проекта требованиям нормативных правовых актов и стандартов Республики Казахстан в сфере информационной безопасности с рекомендациями. В феврале 2024 года получено заключение о возможности дальнейшей реализации государственного инвестиционного проекта как бюджетный инвестиционный проект, с учетом возможностей республиканского бюджета и принятия необходимых и достаточных мер по минимизации всех рисков.