В 2023 году в КГД начали поступать сведения от банков о гражданах на банковские счета которых поступают деньги, связанные с предпринимательской деятельностью.
Критерием для определения признаков осуществления предпринимательской деятельности является получение физическим лицом в течение каждого из трех последовательных месяцев свыше 100 переводов ежемесячно от разных лиц на личный банковский счет. Информация от банков предоставляется поэтапно:
- с 1 января 2023 года – по государственным служащим, приравненным к ним лицам и их супругам (по итогам 2022 года);
- с 1 января 2024 года – по работникам государственных учреждений, субъектов квазигосударственного сектора и их супругам (по итогам 2023 года);
- с 1 января 2025 года – по индивидуальным предпринимателям, руководителям юридических лиц и их супругам (по итогам 2024 года);
- с 1 января 2026 года – по остальной части населения (по итогам 2025 года).
На сегодня информация получена только по государственным служащим, приравненным к ним лицам и их супругам. В КГД подчеркнули, что контрольные меры не затронут добросовестных налогоплательщиков и нацелены на выявление скрытых доходов и незарегистрированных предпринимателей. При этом физические лица могут совершать и принимать мобильные переводы в своих личных целях.